Что такое индивидуальный инвестиционный счет и как на нем стабильно зарабатывать

Два года назад российские инвесторы были наделены правом открытия индивидуальных инвестиционных счетов в кредитных организациях, управляющих и брокерских компаниях, что позволило им получать доход от облигаций, акций и прочих ценных бумаг на льготных условиях. Такие счета открываются минимум на 3 года. Максимальная сумма вклада в год — 400 000 тысяч рублей.

Инвестор вправе претендовать на получение:

• вычета с прибыли от вложений;
• налогового вычета со всей суммы осуществленных взносов.

Как это работает

Индивидуальный инвестиционный счет не является новейшей разработкой российских финансистов, это скорее позаимствованный механизм, действующих сегодня во многих развитых странах, таких как Япония, США и Канада.

Хоть такие механизмы и носят разные название, суть у них одна: максимально исключить налоговый гнет для частных инвесторов.

Отказываясь таким образом от налогов в пользу частных вложений, государство, похоже, стремится достичь:

• приобщения граждан к культуре инвестирования;
• повышения спроса на ценные бумаги;
• обеспечения российских компаний более легким доступом к деньгам в сравнении с моментом запроса банковского кредита;
• легализации доходов – для получения вычета с взносов инвестору необходимо получать официальную зарплату и быть налогоплательщиком.

Что с этого имеет инвестор, рассмотрим на следующем примере. Инвестор вкладывает деньги (порядка 400 тысяч рублей), приобретая акции и облигации. На конец года его доход будет составлять 10,2%. Если же он сделает выбор в пользу индивидуального счета в брокерской компании и приобретет ценные бумаги на аналогичную сумму, по окончанию года он сможет получить те же 10,2%, однако при этом ему будут доступны собственноручно уплаченные налоги в размере 13% от величины вклада в ИИС. Если произвести нехитрый расчет, умножив 13% на 400 тысяч рублей, мы получим порядка 52 тысяч рублей (!).

При выборе другого варианта вычета, когда деньги возвращаются не с суммы вклада, а с суммы полученного дохода, инвестор также останется в выигрыше. Основной минус — для получения вычета необходимо, что деньги находились на счету вкладчика не менее 3-х лет.

Особенности ИИС и его отличия от банковского депозита

В отличие от банковского вклада, не предполагающего активного участия инвестора в приумножении капитала, наличие брокерского счета требует от него не только временных затрат, но и базовых познаний.

Как компромисс — можно передать инвестиции в доверительное управление. Есть еще несколько моментов, отличающих ИИС от депозита.

Наглядно это можно узнать из следующей таблицы:

№ п/п	Критерий	ИИС	Банковский депозит
1.	Сроки	Не менее 3-х лет	Различные — краткосрочный либо долгосрочный
2.	Сумма вклада	Макс. — 400 тысяч рублей в год	Нет ограничений
3.	Доход	Не фиксированный	Четко установленный, в большинстве кредитных организаций не бывает больше 10%
4.	Налог	0%	13%
5.	Риски	Относительно умеренные ввиду отсутствия обязательного банковского страхования	Минимальные

К особенностям ИИС относят:

• вправе получить каждый;
• отсутствие минимальных порогов для взносов;
• только рублевая валюта;
• возможность открытия только одного ИИС для одного вкладчика;
• запрет на присвоение статуса ИИС уже действующему счету;
• доступен перевод счета из одной организации в другую без утраты вычета.

ИИС: для кого он

Рассматриваемый инструмент инвестирования рассчитан, прежде всего, на активных инвесторов, имеющих постоянный доход и не одобряющих банковские ставки.

Такие инвесторы заинтересованы в более перспективных и прибыльных вариантах вкладов.

ИИС отлично подходит для целевых нужд. Например, чтобы накопить средства на покупку недвижимости, образование, приумножить собственные пенсионные сбережения.

Три главных преимущества

Самыми очевидными и ощутимыми преимуществами ИИС являются:

• возможность получения налогового вычета, т. е. возврат налогов через налоговый орган (пример мы рассматривали выше);
• возможность освобождения от налогообложения всего дохода – подходит для активных инвесторов, делающих рискованные ставки на ценные бумаги;
• защита от рисков касаемо той части дохода, которая уходит на уплату налогов; при вкладах в корпоративные (государственные) облигации — защита активов от инфляции.

Инвестируем выгодно и надежно

Возможность открытия индивидуального счета предоставляют:

• управляющие компании;
• брокерские фирмы;
• банки, в управлении которых находятся клиентские активы.

Вложение средств осуществляется в высоколиквидные инвестиционные инструменты: акции, облигации, ПИФы, фьючерсы, опционы.

Остановимся на самых популярных направлениях:

• Облигации. Использование облигаций должно стать основой для формирования инвестиционного портфеля. Степень надежности этой разновидности ценных бумаг отвечает таковой, что характерна для банковских депозитов. Установлены сроки погашения плюс процентная ставка с той оговоркой, что владелец вправе расстаться с облигациями, продав их в любой момент. Делая ставку на облигации с трехлетним периодом погашения, Вы делаете надежный и весьма консервативный вклад, сроки которого аналогичны тем, что установлены для ИИС. Облигации встречаются в двух видах: корпоративные и федеральные. В первом случае выпуском занимаются крупные коммерческие организации, во втором — государство. В рамках периода действия облигаций эмитентом выплачиваются владельцам процентные платежи (купоны). В конце срока погашается тело облигации. При выборе этого инструмента стоит обратить внимание на такие параметры, как надежность эмитента, сроки погашения, величину процентов и даты их уплаты. В идеале все сведения по облигациям должны быть размещены на официальном сайте эмитента, т. е. находиться в открытом доступе.
• Акции. Приобретая этот вид ценных бумаг, Вы получаете статус полноправного совладельца конкретной компании и можете претендовать на получение дивидендов от прибыли. При торговле акциями заработок достигается в основном за счет капитализации — роста стоимости ценных бумаг. Цена акций прямо пропорционально зависит от эффективности бизнеса эмитента. Вложение средств в акции, равно как и открытие ИИС, осуществляется посредством использования брокерских услуг либо управляющей компании.
• ПИФы. Если говорить о долгосрочной перспективе, то эти фонды зачастую превосходят по показателям доходности брокерские счета. Загвоздка только в том, чтобы не ошибиться в выборе. Доверять нужно только тем организациям, которые характеризуются как стабильные и профессиональные игроки на финансовом рынке.

Этапы открытия ИИС:

• Выбор компании с учетом степени надежности посредника, в том числе, его опыта работы на рынке, наличия положительных отзывов инвесторов, прозрачности при выполнении финансовых операций.
• Личное представление заявления в выбранную организацию либо использование удаленного доступа — через сайт финансовой компании при условии наличия регистрации на портале Госуслуг и электронной подписи.
• Заключение договора и открытие доступа к личному кабинету.
• Открытие индивидуального инвестсчета – осуществляется автоматически с последующим направлением в налоговый орган соответствующего уведомления.
• Внесение средств с учетом ограничений по срокам и величины минимальных вложений.

Где лучше открыть ИИС

Ниже мы хотим познакомить Вас с тремя наиболее надежными брокерскими компаниями. Так сказать, возьмите на заметку!

• «ФИНАМ» — один из крупнейших в России розничных брокеров; ведущая инвестиционная компания, работающая с 1994 года. Специализируется на доверительном управлении ценными бумагами и деньгами. Гарантированный доход при передаче на брокерский счет (доверительное управление) — 18%. Оказываются индивидуальные консультации. Есть возможность подачи налоговой декларации онлайн при получении налогового вычета.
• Группа компаний «ОЛМА». Предоставляет брокерские услуги с 1992 года. Относится к старейшим российским брокерам, имеющим безупречный послужной список. Средний доход по вкладам на индивидуальных инвестсчетах — 29% годовых. При открытии здесь ИИС Вам окажут подробную консультацию относительно возврата налоговых отчислений, помогут сформировать инвестиционный портфель, подберут эффективную инвест-стратегию.
• «БКС Брокер». Имеет статус национального брокера и наивысший рейтинг надежности ААА. Уже порядка 20-и лет на рынке брокерских услуг. Имеет более 120 активных клиентов. Есть доступ ко всем существующим инвест-инструментам. Для новичков разработаны специальные обучающие программы, семинары и вебинары, которые можно найти на официальном сайте.

Получение налогового вычета: 5 простых шагов

• Сбор документов. Понадобятся: справка 2-НДФЛ, справка от брокерской компании о наличии ИИС, паспорт.
• Заполнение налоговой декларации. Форма документа доступна для скачивания на официальном сайте ФНС. Для минимизации количества ошибок рекомендуем воспользоваться услугами брокерской компании.
• Представление документов в налоговую службу посредством личного обращения либо через сайт ФНС. К документам прилагается также заявление на получение вычета с указанием реквизитов, куда будут перечисляться средства.
• Проверка запроса. Сроки процедуры рассмотрения документов вплоть до фактического перевода на счет необходимой суммы составляют 3 месяца.
• Получение налогового вычета.