Что представляют собой и как формируются кредитные портфели банковских организаций

Кредитование частных лиц и организаций является одним из важнейших видов деятельности большинства банков. Проценты, получаемые банками от предоставления денежных средств в рамках кредитных договоров, составляют львиную долю их прибыли.

Об успешности и финансовом состоянии любого банка может свидетельствовать его кредитный портфель. Кредитным портфелем называется объем задолженности, накопившейся у клиентов перед кредитной организацией.

В кредитный портфель включаются суммы, которые фактически выданы заемщикам согласно кредитным договорам. Проценты и чистая прибыль банковских организаций при этом не учитываются.

Проще говоря, кредитный портфель банка — это денежные средства, которые он должен получить после возврата клиентами заемных ресурсов.

Кредитный портфель банка можно продать. Законодательство разрешает частичную или полную продажу долговых обязательств. Продажа портфеля должна осуществляться в соответствии с действующим законодательством. Кроме того, заемщики обязательно должны уведомляться о смене кредитора.

На сегодняшний день различают два основных типа кредитных портфелей, которые приносят прибыль банковским организациям: это нейтральный портфель (включает в себя соглашения с заемщиками, которые исправно выполняют все финансовые обязательства) и рискованный портфель (включает в себя договора с заемщиками, которые допускают просрочки платежей или вовсе не возвращают кредитные средства).

О более подробной классификации кредитных портфелей мы расскажем далее.

Виды кредитных портфелей

Все кредитные портфели в зависимости от характеристик можно разделить на несколько видов.

Так, портфели могут быть:

• валовые (представляют собой общий объем выданных займов);
• чистые (представляют собой этот же объем кредитов, за вычетом операционных, страховых и прочих расходов банка).

По уровню риска различают такие кредитные портфели:

• с нейтральными (минимальными) рисками;
• с повышенным уровнем риска;
• с наивысшим уровнем риска;
• стабильные портфели.

Кроме того, портфели различают по типу валюты (рублевые, долларовые и прочие).

Также портфели могут быть:

• главного офиса и филиалов банков;
• физических лиц и организаций.

Порядок формирования портфеля

Формирование портфеля кредитов — важнейшая задача для банковских организаций, поскольку от этой работы зависит их прибыль.

Формирование кредитного портфеля может включать в себя несколько этапов:

• анализ факторов, влияющих на размер спроса на кредитные продукты;
• формирование кредитного потенциала;

• обеспечение соответствия потенциала и займов, которые планируется выдать;
• анализ выданных кредитов по разным критериям и параметрам;
• оценка качества и эффективности формирования кредитного портфеля;
• разработка и реализация плана мероприятий по улучшению имеющегося кредитного портфеля.

Выполнение всех этих этапов позволяет банковским организациям повышать эффективность своей деятельности и увеличивать прибыль. При этом каждый этап может быть разбит на отдельные направления. Полученные данные важно уметь правильно использовать для дальнейшей практической работы.

При формировании кредитных портфелей и работе с ними сотрудники банков оценивают группы кредитов вместо того, чтобы изучать каждый отдельный договор.

Все эти действия позволяют упростить аналитическую деятельность банков по оценке выданных займов. При правильном подходе это положительно сказывается на работе банков в целом.

Особенности управления

Каждый банк должен уделять особое внимание управлению кредитным портфелем, а именно – действиям по контролю использования выданных денежных средств и обеспечению их возвращения.

Суть управления кредитным портфелем заключается в минимизации рисков и обеспечении получения наибольшей прибыли. Для достижения указанных целей банками разрабатываются специальные программы, которые позволяют устранить опасность потери финансовых ресурсов и получать оптимальную прибыль.

Для управления портфелями кредитов банками используются следующие инструменты:

• распределение полномочий руководителей по разным типам кредитов;
• выполнение персональной оценки рисков по каждому заемщику;
• применение индивидуального подхода к каждому клиенту, желающему оформить кредит в банковской организации.

Для более эффективного управления кредитными портфелями банками формируются специальные кредитные комитеты. Кредитные комитеты определяют, какое количество денежных средств банк может выдать заемщикам, какую процентную ставку целесообразно устанавливать по выдаваемым кредитам, а также устанавливают другие существенные условия кредитования.

Как производится оценка

Для того чтобы понимать, в правильном ли направлении работает банк, сотрудники организации должны периодически проводить анализ существующего кредитного портфеля. Такой анализ зачастую позволяет выявить ошибки и определять направления для дальнейшего развития.

На сегодняшний день банками используется два типа анализа: количественный и качественный.

Количественный анализ включает:

• определение количества договоров, заключенных в рамках действующих кредитных программ за определенный временной промежуток;
• определение общей суммы выданного заемщикам капитала;
• сравнение полученных данных с показателями предыдущего периода;
• сравнение достигнутых результатов с плановыми показателями.

При проведении качественного анализа:

• сотрудниками банка выполняется определение процента проблемных займов среди всех выданных кредитов;
• определение размера просроченной задолженности;
• определение проблемных направлений деятельности и прогнозирование приоритетных шагов на перспективу.